Konzernrisiken erkennen: Abhängigkeiten innerhalb von Unternehmensgruppen verstehen
Ein Unternehmen kann wirtschaftlich und strukturell eng mit anderen Gesellschaften verbunden sein. Holdings, Tochtergesellschaften, gemeinsame Eigentümer, Beteiligungen und Personenverbindungen können zusätzlichen Kontext liefern, wenn Risiken innerhalb einer Unternehmensgruppe betrachtet werden.
Warum Konzernstrukturen bei der Risikoanalyse wichtig sein können
Die isolierte Betrachtung einer einzelnen Gesellschaft zeigt nicht automatisch, welche weiteren Unternehmen mit ihr verbunden sind. Gerade bei mehrstufigen Gruppen können Abhängigkeiten entstehen, die erst durch die Betrachtung der gesamten Struktur sichtbar werden.
Gruppenabhängigkeiten
Erkennen, welche Unternehmen innerhalb derselben Eigentümer- oder Beteiligungsstruktur verbunden sind.
Strukturveränderungen
Eigentümerwechsel, neue Beteiligungen und Umstrukturierungen im Zeitverlauf nachvollziehen.
Personenverbindungen
Geschäftsführer und Prokuristen innerhalb mehrerer Gesellschaften erkennen.
Welche Informationen können bei Konzernrisiken relevant sein?
Welche übergeordneten Gesellschaften bestimmen die Gruppenstruktur?
Welche Holdings bündeln Beteiligungen innerhalb der Gruppe?
Hat sich die übergeordnete Eigentümerstruktur verändert?
Welche Gesellschaften stehen unter derselben Eigentümerstruktur?
Welche Unternehmen sind unmittelbar oder mittelbar verbunden?
Welche Verbindungen setzen sich über mehrere Ebenen fort?
Welche Personen sind in mehreren Gruppengesellschaften tätig?
Wie entwickelt sich die betrachtete Gesellschaft wirtschaftlich im Zeitverlauf?
Konzernrisiken entstehen häufig aus Zusammenhängen
Ein Beispiel: Der Firmenkunde ist eng mit mehreren Gesellschaften verbunden
Eine operative GmbH ist Teil einer Holdingstruktur mit mehreren Tochtergesellschaften. Auf Ebene des Firmenkunden erscheint die Unternehmensstruktur zunächst überschaubar.
Im Netzwerk wird jedoch sichtbar, dass dieselbe Holding weitere Gesellschaften hält und einzelne Geschäftsführer in mehreren Gruppengesellschaften tätig sind.
Im gleichen Zeitraum wird eine Tochtergesellschaft verkauft und eine neue Beteiligung erworben.
Erst durch die gemeinsame Betrachtung wird sichtbar, wie stark der Firmenkunde in eine sich verändernde Gruppenstruktur eingebunden ist.
Welche Arten von Gruppenabhängigkeiten können sichtbar werden?
Eigentümerabhängigkeit
Mehrere Gesellschaften können derselben Holding oder denselben Eigentümern zugeordnet sein.
Beteiligungsabhängigkeit
Gesellschaften können über direkte oder indirekte Beteiligungen miteinander verbunden sein.
Personenabhängigkeit
Dieselben Geschäftsführer oder Prokuristen können mehrere Gruppengesellschaften vertreten.
Mehrstufige Struktur
Verbindungen können sich über Tochter- und weitere Beteiligungsgesellschaften fortsetzen.
Umstrukturierungen
Gesellschaften können innerhalb einer Gruppe verkauft, übertragen oder neu eingeordnet werden.
Eigentümerwechsel
Ein Wechsel auf oberster Ebene kann die gesamte Unternehmensgruppe betreffen.
Konzernrisiken mit firmendossiers.de besser einordnen
Firmendossiers verbinden Eigentümer-, Beteiligungs-, Personen- und Finanzinformationen. Das Netzwerkdiagramm hilft dabei, mehrstufige Gruppenstrukturen und ihre Veränderungen übersichtlich darzustellen.
Eigentümerstruktur
Übergeordnete Gesellschaften und weiterführende Eigentümer nachvollziehen.
Beteiligungsstruktur
Direkte und indirekte Unternehmensverbindungen über mehrere Ebenen betrachten.
Netzwerkdiagramm
Gesellschaften, Eigentümer und Personen grafisch miteinander verbinden.
Personenhistorie
Veränderungen bei Geschäftsführung und Prokura nachvollziehen.
Finanzkennzahlen
Wirtschaftliche Entwicklung der betrachteten Gesellschaft ergänzend betrachten.
Mehrjahresentwicklung
Strukturelle und wirtschaftliche Veränderungen im Zeitverlauf einordnen.
Warum das Netzwerkdiagramm bei Konzernstrukturen besonders hilfreich ist
Bei komplexeren Unternehmensgruppen reichen Firmenlisten häufig nicht aus, um die tatsächlichen Beziehungen schnell zu erfassen.
Das Netzwerkdiagramm zeigt, welche Gesellschaft über welche Beteiligung verbunden ist, wer hinter einer Holding steht und welche Personen in mehreren Unternehmen auftreten.
So werden Abhängigkeiten und Verbindungen innerhalb der Gruppe deutlich leichter nachvollziehbar.
Wann kann die Betrachtung von Konzernrisiken sinnvoll sein?
Firmenkundenprüfung
Den Kunden innerhalb seiner gesamten Unternehmensgruppe betrachten.
Finanzierung
Die Position des Kreditnehmers innerhalb einer mehrstufigen Struktur nachvollziehen.
KYC
Eigentümer- und Beteiligungsketten übersichtlicher aufbereiten.
Risikomanagement
Strukturveränderungen und Gruppenabhängigkeiten sichtbar machen.
M&A
Eine Zielgesellschaft im Kontext ihrer bestehenden Unternehmensgruppe analysieren.
Bestandskundenprüfung
Veränderungen der Unternehmensgruppe gegenüber früheren Strukturen erkennen.
Firmendossiers machen Unternehmensverbindungen, Gruppenstrukturen und Veränderungen sichtbar. Sie enthalten keinen eigenen Konzern- oder Risikoscore und ersetzen keine bankinterne Risikobewertung, kein Rating und keine erforderliche rechtliche oder wirtschaftliche Prüfung.
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Häufige Fragen zu Konzernrisiken
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